Costes y economía
Tesorería ganadera: cómo prever cobros y pagos del mes
Una previsión de tesorería estima el dinero disponible después de los cobros y pagos previstos. Parte del saldo a una fecha concreta y ordena movimientos por su fecha esperada. Una venta pendiente puede generar ingreso sin haber entrado todavía en el banco.
Empieza por el saldo y las fechas
Elige una fecha de corte y anota el dinero disponible en las cuentas que vas a incluir. Usa el mismo alcance para toda la previsión: una explotación o un conjunto identificado. No mezcles el saldo de una cuenta compartida con los pagos de una sola actividad sin explicar ese criterio.
Relaciona los próximos cobros y pagos con concepto, importe, fecha prevista, documento y estado. Distingue fecha de factura, vencimiento y movimiento bancario real. Si un vencimiento no está confirmado, conserva esa incertidumbre en lugar de asignar el último día del mes por comodidad y darlo por comprobado.
Separa lo confirmado de lo posible
Identifica pagos conocidos y cobros cuya fecha esté respaldada por un acuerdo o documento. Conserva por separado las ventas todavía sin cerrar. Una ayuda solicitada o una operación que esperas negociar no deben aparecer como dinero disponible con la misma certeza que un saldo bancario.
Puedes preparar un escenario con movimientos confirmados y otro con las hipótesis que quieras estudiar. Explica qué cambia entre ambos. Si un cobro se retrasa una semana, revisa los pagos anteriores: el saldo a final de mes puede ocultar una falta temporal de liquidez a mitad del periodo.
Actualiza con los movimientos reales
Reserva un momento semanal para sustituir previsiones por fechas e importes comprobados. Conserva la relación con la factura y comprueba que el pago no se cuente dos veces. Si una factura se abona en dos plazos, anota cada salida y lo pendiente; marcarla entera como pagada distorsiona el calendario.
Mantén esta revisión separada del cálculo de beneficio. Comprar una máquina, amortizar una deuda o cobrar una venta antigua afecta al dinero disponible de forma distinta a los resultados del periodo. Usa la previsión para anticipar necesidades de caja y comparte las dudas contables con la persona que lleve tus cuentas.
Ejemplo práctico
Ejemplo numérico ilustrativo: partes de 4.000 €, esperas cobrar 2.000 € el día 25 y pagar 4.500 € el día 15. El saldo final previsto es 1.500 €, pero antes del cobro faltan 500 € para atender el pago. Conviene revisar las fechas, no solo el total.
Lista de comprobación
- Fijar fecha y cuentas incluidas.
- Anotar vencimientos comprobados.
- Separar confirmaciones e hipótesis.
- Revisar saldos intermedios.
¿Tener beneficio significa poder atender todos los pagos?
No necesariamente. Beneficio y dinero disponible responden a preguntas distintas. Los cobros pendientes y vencimientos pueden dejar un periodo sin liquidez aunque el resultado sea positivo.
Lleva esta organización a tu ganadería.
Gandeo reúne documentos y movimientos económicos confirmados para revisar la explotación. Visita la portada para conocer Economía. La previsión descrita aquí es un método de trabajo; no presupone conexión bancaria ni cobros automáticos.